WASHINGTON – UBS AG, el banco más grande de Suiza, ha realizado un acuerdo de aplazamiento de enjuiciamiento con respecto a cargos de conspiración para defraudar a los Estados Unidos al obstruir al Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Service (IRS)], anunció hoy el Departamento de Justicia.
Como parte del acuerdo de aplazamiento de enjuiciamiento, en una acción sin precedentes, UBS, con base en una orden de la Autoridad Supervisora de Mercados Financieros de Suiza (FINMA), ha acordado proveer de inmediato al gobierno de los Estados Unidos las identidades e información de cuentas de ciertos clientes estadounidenses de los negocios de UBS en el extranjero. Bajo el acuerdo de aplazamiento de enjuiciamiento, UBS también ha aceptado agilizar la interrupción del negocio de proveer servicios bancarios a clientes de los Estados Unidos con cuentas no declaradas. Como parte del acuerdo de aplazamiento de enjuiciamiento, UBS también ha acordado pagar 780 millones en multas, penalidades, intereses y restitución. El acuerdo fue aceptado hoy en Ft. Lauderdale, Fla. por el Juez Federal de Distrito James I. Cohn.
Se reveló un expediente criminal hoy que acusa a UBS de conspirar para defraudar a los Estados Unidos al obstruir al IRS. De acuerdo con el expediente judicial, en 2000, después de haber comprado la firma de corretaje Paine Webber, UBS realizó un acuerdo voluntario con el IRS que exigía que UBS informara al IRS los ingresos y otras informaciones de identificación de clientes estadounidenses con valores estadounidenses en una cuenta de UBS. El expediente judicial alega que el acuerdo también exigía que UBS retuviera impuestos sobre ingresos de clientes de los Estados Unidos que realizaron actividades de inversión en títulos extranjeros de los Estados Unidos. Asimismo, el expediente indica que, a fin de evadir dichas exigencias de emisión de informes, empleados y gerentes de negocios extranjeros, con el conocimiento de ciertos ejecutivos de UBS, ayudaron a contribuyentes estadounidenses a abrir cuentas nuevas en UBS a nombre de representantes y/o entidades fraudulentas. De acuerdo con el expediente judicial, los activos de las cuentas de dichas personas fueron luego transferidos a las cuentas nuevas, en las cuales el contribuyente estadounidense no sería identificado como beneficiario.
El expediente afirma que UBS utilizó este medio para justificar la evasión de sus obligaciones de emisión de informes y ayudó a contribuyentes estadounidenses a seguir ocultando sus identidades y activos del IRS.
Asimismo, el expediente judicial alega que banqueros suizos viajaban a los Estados Unidos como rutina, con la finalidad de ofrecer el secreto bancario suizo a clientes estadounidenses interesados en intentar evadir impuestos sobre ingresos estadounidenses. El expediente judicial afirma que, sólo en 2004, se alega que banqueros suizos viajaron a los Estados Unidos aproximadamente 3,800 veces para deliberar sobre las cuentas bancarias suizas de sus clientes. Asimismo, el expediente judicial alega que gerentes y empleados de UBS utilizaron laptops codificadas y otras técnicas de contravigilancia para prevenir la detección de su trabajo de comercialización y las identidades y activos en el exterior de sus clientes estadounidenses. De acuerdo con el expediente, los clientes del negocio extranjero presentaron, a su vez, declaraciones de impuestos falsas en las que omitieron los ingresos recibidos en sus cuentas bancarias suizas, y dejaron de revelar la existencia de dichas cuentas al IRS.
Dada la buena voluntad del banco de reconocer su responsabilidad por sus acciones y omisiones, su cooperación y las acciones correctivas tomadas hasta la fecha, así como su promesa de continuidad en su colaboración y en sus acciones correctivas, el gobierno recomendará que se desestime el cargo, siempre y cuando el banco cumpla plenamente con sus obligaciones bajo el acuerdo.
En noviembre de 2008, Raoul Weil, ejecutivo de UBS fue acusado formalmente por un gran jurado federal en Fort Lauderdale de conspirar para defraudar a los Estados Unidos y de su supuesto papel en su supervisión del negocio extranjero en los Estados Unidos. El tribunal de distrito lo declaró fugitivo recientemente.
En junio de 2008, el ex banquero privado de UBS, Bradley Birkenfeld se declaró culpable de un cargo de conspiración para defraudar a los Estados Unidos por conducta similar. La lectura de la sentencia de Birkenfeld está programada para el 1° de mayo de 2009. Asimismo, en junio de 2008, el Tribunal Federal de Distrito en Miami autorizó al Servicio de Impuestos Internos a ejecutar un emplazamiento denominado "John Doe" contra UBS para la búsqueda de registros que identifiquen a contribuyentes estadounidenses con cuentas en UBS en Suiza que hayan elegido ocultar del IRS la existencia de sus cuentas.
"El acuerdo de hoy es apenas un acontecimiento importante en una iniciativa en curso de las fuerzas del orden público para asegurar a los contribuyentes trabajadores y respetuosos de la ley que pagan los impuestos que les corresponden, que quienes no lo hagan pagarán un precio alto", dijo John A. DiCicco, Secretario de Justicia Auxiliar Interino de la División de Impuestos del Departamento de Justicia. "El velo del secreto ha sido retirado y seguiremos en nuestra búsqueda agresiva de quienes eludan sus obligaciones de impuestos federales o ayuden a otros a hacerlo".
"Los ejecutivos de UBS sabían que los negocios extranjeros de UBS violaban la ley", dijo R. Alexander Acosta, Fiscal Federal para el Distrito Sur de Florida. "Sin embargo, se negaron a detener esta actividad y, de hecho, instruyeron a sus funcionarios que incrementaran el negocio. El motivo era dinero -- el negocio era demasiado lucrativo para dejarlo. No se trató de una omisión de cumplimiento, sino de un delito cometido a sabiendas, motivado por la codicia y la falta de respeto a la ley".
El Secretario de Justicia Auxiliar Interino DiCicco y el Fiscal Federal Acosta felicitaron a los abogados de la División de Impuestos Kevin Downing y Michael Ben'Ary, y el Fiscal Federal Auxiliar Jeffrey Neiman, junto agentes especiales del Servicio de Impuestos Internos, quienes proveyeron asistencia valiosa en la investigación de este caso.
Para obtener más información sobre la División de Impuestos del Departamento de Justicia y sus iniciativas de control, visite http://www.usdoj.gov/tax/.
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