WASHINGTON, D.C. - El Departamento de Justicia presentó hoy una demanda de interdicto civil para prohibir a Frank Eugene Ellena, de Kamiah, Idaho, que comercialice supuestos ardides tributarios que involucran falsos fideicomisos y corporaciones. La demanda civil, presentada ante el Tribunal Federal de Distrito del Distrito de Idaho, alega que Ellena, realizando negocios como Celtic International Paralegal and Financial Services, aconseja falsamente a sus clientes que pueden usar un ardid llamado de "sociedad unipersonal" o "fideicomiso puro" para retirarse del sistema de impuestos federales y evitar pagar la totalidad de los impuestos federales. La demanda también busca obtener una orden judicial que exija a Ellena que proporcione al gobierno una lista con los nombres, las direcciones postales y de correo electrónico, y los números de teléfono y Seguro Social de sus clientes.
Los promotores de falsos fideicomisos a menudo prometen falsamente una diversidad de beneficios, tales como la reducción de los ingresos sujetos a impuestos, deducciones de gastos personales pagados por el fideicomiso y la reducción de impuestos sobre sucesiones y donaciones o patrimonio. Los promotores de corporaciones unipersonales a menudo afirman falsamente que un individuo que forma una corporación unipersonal tiene derecho a excepciones de los impuestos federales sobre las ganancias como una organización religiosa exceptuada de impuestos. Para ver más información sobre el abuso de fideicomisos, visite el portal de la Hacienda [Internal Revenue Service (IRS)] en http://www.irs.gov/
El Departamento ha solicitado u obtenido interdictos contra los siguientes promotores de corporaciones unipersonales desde el 1º de enero de 2005:
Rita I. Johnson de Gig Harbor, WA – http://www.usdoj.gov/tax/txdv05669.htm;
Nancy E. Lloyd de Greenbsoro, NC – http://www.usdoj.gov/tax/txdv05657.htm;
James Kent Lansing de Rockledge, FL – http://www.usdoj.gov/tax/txdv05614.htm;
John y Candace Sinclair de Kirkland, WA – http://www.usdoj.gov/tax/txdv05405.htm; y
Joseph O. Saladino de Palmdale, CA – http://www.usdoj.gov/tax/txdv05030.htm.
De acuerdo a la demanda, Ellena afirma falsamente ser un "consejero legal" y aconseja a sus clientes pasar los activos a una corporación unipersonal, que Ellena afirma falsamente está exenta de impuestos de forma automática. Ellena supuestamente también aconsejó de manera incorrecta a sus clientes que pueden operar sus empresas libres de impuestos usando una corporación unipersonal o un fideicomiso que él crea, al tiempo que ocultan sus ingresos y activos de la Hacienda. La demanda afirma además que con los materiales que proporciona, Elena instruye a los clientes a evitar las investigaciones de la Hacienda pidiendo a los agentes de la Hacienda que completen un "Cuestionario para funcionarios del servicio público". Según la demanda, Ellena cobra montos que van desde los 2,500 a los 3,250 dólares para participar en el ardid de fraude impositivo. La demanda afirma que la Hacienda ha identificado a más de 400 personas que compraron el programa.
Esta demanda de interdicto es parte de una labor para evitar la promoción de ardides de fraude impositivo. Desde 2001, el Departamento de Justicia ha solicitado y obtenido interdictos contra más de 160 promotores de ardides tributarios y preparadores de declaraciones de impuestos falsas o fraudulentas. Para obtener más información sobre estos casos, visite http://www.usdoj.gov/tax/taxpress2006.htm. Para obtener más información sobre la División de Impuestos, visite http://www.usdoj.gov/tax/index.html.
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