CINCO DEMANDADOS CONDENADOS POR DELITOS TRIBUTARIOS
EN CONEXIÓN CON LA PROMOCIÓN DE UN ARDID DE FIDEICOMISO ABUSIVO

WASHINGTON, D.C. - Cinco personas asociadas a Innovative Financial Consultants (IFC) fueron condenadas por delitos tributarios en conexión con la promoción de un ardid de evasión tributaria que utilizaba fideicomisos abusivos llamados "organizaciones de fideicomiso puro" ["pure trust organizations"], anunciaron hoy el Departamento de Justicia y la Hacienda [Internal Revenue Service (IRS)]. Las condenas de hoy son el resultado de un juicio de seis semanas, en el que la acusación estuvo a cargo de abogados de la División de Impuestos del Departamento de Justicia.

IFC, una empresa consultora con sede en Tempe, Arizona, llevó a cabo su ardid a través de diversos canales, incluidos seminarios domésticos y del extranjero, un portal promocional en Internet y una línea de conferencia telefónica interactiva. Como resultado del juicio, se condenó a los siguientes individuos:

·Dennis Poseley, un antiguo residente de Phoenix, Arizona, y cofundador de IFC por cargos de conspiración para defraudar al gobierno y dejar de presentar declaraciones de impuestos deliberadamente;

·Dennis Poseley, un antiguo residente de Phoenix, Arizona, y cofundador de IFC por cargos de conspiración para defraudar al gobierno y dejar de presentar declaraciones de impuestos deliberadamente;

·Dennis Poseley, un antiguo residente de Phoenix, Arizona, y cofundador de IFC por cargos de conspiración para defraudar al gobierno y dejar de presentar declaraciones de impuestos deliberadamente;

·Rachel McElhinney, residente de Scottsdale, Arizona, y consultora de IFC, por dejar de presentar declaraciones de impuestos deliberadamente;

·Keith Priest, un antiguo residente de Tempe, Arizona, y "fiduciario" de IFC, por dejar de presentar declaraciones de impuestos deliberadamente;

Ensign y Priest fueron absueltos de otros cargos, y el jurado no logró llegar a un veredicto con respecto al cargo de conspiración contra McElhinney.

"Las personas que se dediquen a incentivar a los demás a evadir sus obligaciones tributarias y ocultar ingresos y activos del IRS pueden esperar ser enjuiciados y condenados", dijo la Procuradora General Adjunta, Eileen J. O'Connor de la División de Impuestos del Departamento de Justicia. "Los abogados de la División de Impuestos del Departamento de Justicia están trabajando sin descanso en la investigación y enjuiciamiento de la promoción y utilización de ardides de evasión de impuestos".

De acuerdo con pruebas presentadas por el gobierno en el juicio, de 1996 a principios de 2003, los demandados recibieron $4,7 millones de dólares en honorarios en concepto de la venta de 2.000 "fideicomisos puros", alegando, falsamente, que sus clientes podrían evitar impuestos a la renta al colocar sus ingresos y activos en un paquete doméstico o del extranjero. Las pruebas presentadas en el juicio demostraron que los fideicomisos de IFC permitían a los clientes mantener el uso, control y dominio de todos los ingresos y activos que colocaban en sus fideicomisos respectivos. Mientras tanto, se dificultaba la tarea del IRS de rastrear la titularidad real de los activos o ingresos asignados a los "fideicomisos" o depositados en cuentas bancarias de fideicomiso. Las pruebas revelaron que los demandados cobraban a los clientes de IFC, aproximadamente, $10.500 por el paquete de fideicomiso en el extranjero y, aproximadamente, $4.154 por el paquete de fideicomiso doméstico. Las pruebas del juicio demostraron que IFC era un proveedor de importancia asociado al Institute of Global Prosperity (IGP). En seminarios en el exterior realizados por IGP, el demandado Dennis Poseley promovió los ardides de fideicomiso de IFC a miles de personas.

"El IRS ha redoblado su labor de coacción, especialmente en el área de fideicomisos externos y domésticos establecidos con la finalidad de evadir obligaciones tributarias", dijo Nancy Jardini, Jefe del IRS, Investigación Penal. "Seguiremos persiguiendo a los promotores de esta actividad ilícita para asegurar al público contribuyente que, cuando pagan sus impuestos, pueden confiar que

sus vecinos y competidores comerciales están haciendo lo mismo".

Los demandados también fueron condenados por, deliberadamente, dejar de presentar declaraciones de impuestos que incluyeran la cantidad significativa de ingresos brutos que recibieron de la venta de sus ardides de fideicomiso. El demandado Dennis Poseley fue encontrado culpable de cinco cargos de dejar, deliberadamente, de presentar declaraciones de impuestos para los años impositivos 1997-2001. Patricia Ensign fue encontrada culpable de dos cargos de dejar, deliberadamente, de presentar declaraciones de impuestos para los años impositivos 2000-2001. Los demandados David Trepas y Rachel McElhinney fueron encontrados culpables de cuatro cargos de dejar, deliberadamente, de presentar declaraciones de impuestos para los años impositivos 1998-2001. El demandado Keith Priest fue encontrado culpable de dos cargos de dejar, deliberadamente, de presentar declaraciones de impuestos para los años impositivos 2000-2001.

"Aplaudo la labor de estos abogados del Departamento de Justicia. Al trabajar diligentemente en el enjuiciamiento de este tipo de caso tributario complicado, nos permiten dedicar nuestros recursos aquí, en Arizona, a enjuiciar delitos más violentos", dijo Paul K. Charlton, Fiscal Federal para el Distrito de Arizona. "Este tipo de relación permite que se lleve a la justicia más casos en nuestro distrito".

En el juicio, el gobierno llamó a, aproximadamente, 35 testigos, incluido un investigador secreto del IRS, e introdujo más de 300 pruebas. Tres codemandados cooperativos, quienes ya se habían declarado culpables del cargo de conspiración, John Poseley, Mark Poseley y Jeffrey Lewis, también declararon como testigos y describieron sus papeles respectivos en la venta y promoción de ardides de fideicomiso.

Por el cargo de conspiración, cada demandado enfrenta una sentencia máxima de cinco años de encarcelamiento y/o una multa de $250.000. Por cada cargo de ausencia deliberada de presentación de declaración de impuestos a la renta individual, los demandados enfrentan una sentencia máxima de 12 meses y/o una multa de $100.000.

"Este veredicto reafirma que el establecimiento de fideicomisos para evadir impuestos es un delito", dijo Debra King, Agente Especial a Cargo, Investigación Penal del IRS, Oficina Local de Phoenix. "Esta oficina local seguirá investigando activamente a personas que vendan o utilicen fideicomisos abusivos".

La litigación del caso estuvo a cargo de los abogados de la División de Impuestos del Departamento de Justicia Larry J. Wszalek y Mark T. Odulio, y la investigación del mismo estuvo a cargo de agentes de la División de Investigaciones Penales del IRS.

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